El Estado firmó un contrato con Sinohydro para el proyecto hidroeléctrico Coca Codo Sinclair por USD 1.979 millones. A la fecha no se contaba con el financiamiento necesario. (Plan V, 2018)

Rafael Correa hace declaraciones indicando su descontento con las condiciones planteadas por China para poder acceder a sus créditos. (Wikileaks, s/f)

Continúan las gestiones para abrir créditos con China para la construcción de diferentes proyectos, incluyendo Coca Codo Sinclair. En marzo de este año, el Vicepresidente Lenín Moreno hizo declaraciones públicas sobre las negociaciones de crédito chino con el Exim Bank, informando que su amigo el embajador chino Cai Runguo expresó la buena voluntad de su gobierno y de las empresas chinas de concretar el tema. Según Lenín, él le explicó la situación al Presidente Correa. Un mes más tarde el Presidente Correa autoriza al Ministerio de Finanzas para firmar este crédito. (Plan V, 2018)

El financiamiento para la construcción de Coca Codo Sinclair llegó; en ese tiempo Conto Patiño era lobista de Sinohydro. Después, Cai Runguo fue nombrado como representante de esta empresa china. (Plan V, 2018)

Edwin Moreno Garcés, gestionó la creación de la empresa INA Investment y de la Fundación Amore, ambas en Belice (paraíso fiscal). Presuntamente, el nombre de la empresa INA Investment viene del nombre de las hijas del actual Mandatario (Irina, Cristina y Karina). (La Fuente, 2019)

A través del abogado Ricardo Alemán, INA Papers gestiona la apertura de una cuenta en Balboa Bank, ubicado en Panamá. En el correo electrónico que Ricardo Alemán habría enviado a Balboa Bank consta:

“Hola Loretta: Disculpa que no te hubiera contestado, pero estaba de viaje y regresé anoche. La nueva cuenta de Xavier Macías, bajo INA Investment, es para recibir pagos referentes al mismo proyecto cuya copia del contrato debe reposar en su expediente. Lo que quiere Xavier es diversificar las cuentas, pero el manejo en cuanto a recibo de transferencias o recibos de pagos a terceros, se manejará de la misma manera que las otras cuentas. Es posible que Xavier venga a fin de mes y me gustaría tener esa cuenta ya abierta”. (La Fuente, 2019)

Documentos del estudio jurídico MAVCCO, indican que Edwin Moreno solicita realizar los cambios para que su nombre no aparezca en la sociedad INA Investment y sustituirlo por el de María Patiño. Asimismo autoriza a Ricardo Aleman para llevar a cabo cualquier acción encaminada a este fin. (La Fuente, 2019)

INA Investment realiza una transferencia por 92.076 euros por la compra de un departamento en las costas del Mediterráneo en Alicante, España. El pago se hizo a favor de Emilio Torres Copado. (La Fuente, 2019)

María Patiño ordenó la transferencia de USD 19.342 para la compra de muebles, los cuales fueron trasladados al departamento de Lenin Moreno en Suiza, quien en ese momento era enviado especial de Ecuador ante las Naciones Unidas en Ginebra. (La Fuente, 2019)

Se ordena el segundo pago por el departamento en Alicante con un valor de 41.234 euros. En total las dos transferencias suman 133.400 euros. (La Fuente, 2019)

Ricardo Alemán inicia el trámite de disolución de INA Investment en Belice.  (La Fuente, 2019)

Se constituye INA Investment Corporation en Panamá, teniendo como  accionistas a Ricardo Alemán y a su esposa, Viviane De Janon. (La Fuente, 2019)

La junta de accionistas de INA Investment (Alemán y De Janon) aprueba autorizar la compra de un departamento, y a su vez, permitir que María Patiño firme cualquier documento necesario para la adquisición de este bien. (La Fuente, 2019)

Debido a los escándalos derivados de Panamá Papers, el presidente Rafael Correa impulsa una consulta popular que tiene como resultado la prohibición de ejercer cargos en la función pública o de elección popular a personas con bienes o capitales en paraísos fiscales. (La Fuente, 2019)

María Patiño formaliza ante la Notaría de Madrid, la compra del departamento en Alicante, donde ya residía al momento, por el monto de 133,400 euros. (Notaría de Luis Rueda-Madrid; Escritura 973, 2017)

Los medios digitales Milhojas, Plan V y La Fuente, revelan la existencia de la offshore INA Investment, relacionada con la familia de Lenin Moreno y la pareja Xavier Macías y María Patiño (amigos cercanos del presidente). En las publicaciones se hace referencia a los muebles comprados con el dinero de INA Investment y entregados en el entonces departamento de Moreno en Suiza. (Plan V, 2019)

El Secretario de Comunicación de la Presidencia, Andrés Michelena, respondió a las investigaciones de los portales afirmando que la casa de Moreno en Ginebra sólo sirvió como lugar de entrega y bodega de los muebles comprados por sus amigos María Patiño y Xavier Macías. Michelena aseguró que Lenin Moreno amobló su casa en Ginebra utilizando fondos personales y con muebles adquiridos en un mercado de segunda mano y en fundaciones de beneficencia. (El Universo, 2018)

Ricardo Alemán realiza un pedido al estudio jurídico Mendoza, Arias, Valle & Castillo (MAVCCO) para que cierre de manera inmediata INA Investment a solicitud de Xavier Macías. Al día siguiente la firma legal envía los documentos para la disolución. De acuerdo a la investigación periodística de La Fuente, esta decisión se tomó como una “medida desesperada” tras la revelación de la existencia de esta offshore. (La Fuente, 2019)

 La Fuente publica el reportaje de investigación El Laberinto Offshore del Círculo Presidencial incluyendo más detalles sobre el caso INA Papers. 

Dentro de la publicación, consta un audio de entrevista a Edwin Moreno, en el cual cuenta que INA Investments fue constituida en Belice como mecanismo para asegurar que Xavier Macias le pagará un préstamo y cuando Macías terminó de pagarle él le cedió nuevamente las acciones de la Compañía. Afirmó no saber cómo Xavier Macías manejaba la empresa. Asimismo, aseguró que salió de INA Investment en 2013 y posterior a esto no tuvo nada que ver con la empresa. A esto, el entrevistador, Christian Zurita, hace referencia al documento de 2015 en el cual Edwin Moreno solicita sustituir su nombre por el de María Patiño en la documentación de INA.

En cadena nacional, el Presidente Moreno negó tener cuentas o empresas offshore, presentó su declaración de bienes, aseguro no tener departamentos fuera del país y por último, aseguró que no tiene acción alguna en los negocios de sus hermanos y amigos. (Secretaría de Comunicación, 2019)

El asambleísta de Revolución Ciudadana (movimiento político liderado por Rafael Correa) Ronny Aleaga presenta una solicitud de cambio en el orden del día en la Asamblea Nacional proponiendo que el órgano legislativo conozca sobre la presunta vinculación del Presidente Moreno a empresas offshore. El pedido no alcanzó los votos necesarios. (Teleamazonas, 2019)

Se filtra un audio en el cual se escucha a la Presidenta de la Asamblea Elizabeth Cabezas hablando vía teléfono con la Ministra del Interior, María Paula Romo. En el audio Cabezas informa a Romo que la bancada socialcristiana votará a favor de la investigación del caso, y pide a Romo llamarlos antes de la votación. (La Historia, 2019) Este audio genera reacciones de parte de diferentes sectores, por ser visto como una posible interferencia a la independencia de los poderes del estado y una obstrucción al mandato de fiscalización de la Asamblea.

Cabezas aseguró que la conversación filtrada se encuentra dentro de la legalidad porque como presidenta de la Asamblea tiene “la obligación de coordinar, consensuar y hablar con el resto de las bancadas”. (Teleamazonas, 2019) Cabezas señaló que son temas que en la cotidianidad debe tratar como presidenta de la Asamblea Nacional, argumentando que “lo que sí es totalmente reprochable e ilegal e ilegítimo es que sobre la Asamblea Nacional haya toda una suerte de espionaje” que pretenda poner una inestabilidad de la acción tanto de la Asamblea como del país”. (Ecuavisa, 2019)

Con 74 votos a favor, la Asamblea Nacional dispuso que la Comisión de Fiscalización realice un análisis de la publicación del portal digital La Fuente titulado 'El Laberinto, Offshore del Círculo Presidencial', que hace alusión a los denominados INA Papers y su supuesta relación con el Presidente Lenín Moreno y a su círculo familiar. (El Universo, 2019)

La Fiscal General del Estado Ruth Palacios abrió una indagación previa al presidente Lenin Moreno, su hermano Edwin Moreno, Conto Patiño, Xavier Macías, María Auxiliadora Patiño y Ricardo Alemán, por supuestas vinculaciones con varias empresas offshore, en el caso INA Papers. (El Universo, 2019)

El Consejo de Administración Legislativa (CAL) votó a favor de la creación de una mesa multipartidista para investigar a Elizabeth Cabezas por un supuesto boicot a la solicitud de fiscalización al Presidente de la República. (El Universo, 2019). Esta Comisión fue conformada por Marcela Aguiñaga (Revolución Ciudadana), Fausto Terán (Alianza País) y María Mercedes Cuesta (Independiente), y se le otorgó un plazo de 10 días para enviar su informe al Pleno de la Asamblea. (El Comercio, 2019)

El presidente Lenin Moreno responde a las acusaciones e investigaciones que comenzó tanto la Fiscalía como la Asamblea Nacional: “Mi hermano no es funcionario público y puede tener todas las offshore que quiera y aún así pidió que lo saquen”. Esto lo hizo durante un diálogo con emisoras AER. Además agregó: "¿Ustedes creen que yo a una empresa offshore donde ocultaba dinero mal habido le iba a poner el nombre de mis hijos?, pero se imaginan semejante barbaridad hubiera hecho algo parecido a que hacían ellos que lo escondían todo". (El Universo, 2019)

Ronny Aleaga denuncia ante Fiscalía que el círculo familiar del presidente Lenín Moreno estaría involucrado en el caso INA Papers. Dentro de su intervención, dijo que solicitará a la Fiscalía que abra la cuenta INA Investment, en Panamá. (Telesur, 2019)

Aleaga, quien dice haber recibido un sobre confidencial con la información del caso INA Papers, expresó que Conto Patiño, vinculado en el supuesto pago de coimas por parte de Sinohydro, habría constituido la empresa offshore de nombre Recorsa mediante la cual recibió supuestos sobornos por parte Coca Codo Sinclair. A su vez, Recorsa distribuyó dinero mediante transferencias a otras 10 empresas offshore, incluyendo INA Investments. Según Aleaga, los verdaderos dueños de INA Investments son los Moreno Garcés, y los dueños oficiales son solo figuras que buscan esconder la verdadera conexión del Presidente con empresas offshore. (Expreso, 2019) Por su parte, el presidente Moreno aseguró desconocer que se había formado esta empresa offshore (Telesur, 2019) y aseguró que el tema no es más que una campaña para perjudicar a su gobierno. (Telesur, 2019)

Marisol Andrade, Directora del Servicio de Rentas Internas (SRI), en comparecencia ante la Comisión de Fiscalización aseguró que el Presidente Lenin Moreno no es accionista en las empresas offshore que vincula a su hermano Edwin Moreno Garcés Según Andrade de los USD 18.3 millones que desembolsó Sinohydro de manera irregular, USD 4 millones fueron depositados la empresa Recorsa, que a su vez pagó a Conto Patiño USD 2.3 millones por concepto de gastos de representación, mientras que USD 1.7 millones tiene relación con empresas fantasmas. (El Universo, 2019) Asimismo, Andrade informó que Conto Patiño constituyó empresas fantasma para evadir impuestos, por lo que se procedió al embargo de la vivienda de Patiño valorada sobre los USD 3 millones. (Expreso, 2019)

La Comisión Multipartidista que investigaba a Cabezas por presunto boicot decidió por mayoría recomendar no sancionar a la presidenta de la Asamblea, con el voto disidente de Marcela Aguiñaga. El informe se basa en la obtención ilegal del audio filtrado. (El Comercio, 2019) Ante el descontento de Aguiñaga por el informe, la asambleísta presentó otro documento en el que recomienda la destitución de Cabezas por la obstruir la fiscalización en el caso INA Papers. (El Comercio, 2019)

El Pleno de la Asamblea Nacional no aprobó ninguno de los dos informes de la Comisión Multipartidista. Por su parte, José Serrano, asambleísta y ex presidente del órgano parlamentario, presentó una moción para que se inicie un juicio político en contra de Elizabeth Cabezas y María Paula Romo, pedido que tampoco obtuvo los suficientes votos para ser aprobado. Y así, Elizabeth Cabezas mantuvo su cargo como Presidenta de la Asamblea Nacional. (El Comercio, 2019)

El informe de la Comisión de Fiscalización de la Asamblea Nacional para el caso INA Papers se retrasa. Edwin Moreno y otros convocados por la Comisión de Fiscalización no comparecen a la misma. (HISPANTV, 2019)

Lenin Moreno solicitó a la Fiscalía General del Estado que investigue las cuentas bancarias que tuvo mientras colaboró con las Naciones Unidas en Suiza y una cuenta que pertenece a lna Investment en el Banco Balboa de Panamá. (Telesur, 2019)

El presidente Lenín Moreno presentó un escrito en la Fiscalía General del Estado designando como su defensor al abogado Jorge Acosta Cisneros, en la investigación previa abierta por el denominado caso INA Papers. (Expreso, 2019)

El Pleno de la Asamblea Nacional conoció el informe elaborado por la Comisión de Fiscalización sobre el caso “INA Papers”. El Pleno del Legislativo resolvió remitir el documento a la Fiscalía, Unidad de Análisis Financiero (UAFE) y a la Contraloría General del Estado. (El Comercio, 2019).